Бесплатная консультация юриста
Телефон юриста

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

Оплачивая услуги высших учебных учреждений, гражданин может претендовать на возврат обязательных сборов, удержанных с его дохода. Для этого необходимо собрать полный пакет документов и уточнить, как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за обучение. Льгота предоставляется за последние три года.

Заявление на социальный вычет составляется на специальном бланке, утвержденном решением ФНС РФ от 2014 года ММВ/7-11-671 (форма была обновлена 10.10.16 года). Согласно НК РФ ст. 219 п. 2 максимальная сумма, с которой будут возвращены 13 процентов за собственное обучение – 120 тыс. рублей, ребенка – 50 тыс. рублей.

Скачать Образец заполнения декларации 3-НДФЛ

Горячая линия

Москва

+7 (499) 350-80-61

Санк-Петербург

+7 (812) 309-17-81

Скачать Бланк декларации 3-НДФЛ

Как оформить возврат налога

Заполнить заявление на предоставление льготы за учебу можно несколькими способами. А именно:

  • от руки или с помощью компьютера;
  • через личную страничку, расположенную на официальном портале – www.nalog.ru;
  • при помощи сервиса «Декларация».

Оформление заявления онлайн с применением специализированных программ – доступный, простой способ составить документ на возврат уплаченных налогов. Сервисы обладают основным преимуществом – риск допустить опечатку или ошибку сведен к минимуму, так как алгоритм:

  • самостоятельно проставит необходимые значения, коды в соответствующих ячейках;
  • отберет листы, которые нужно заполнить.

Если во время формирования декларации на имущественный вычет возникнут вопросы, физическое лицо может обратиться за квалифицированной консультацией в территориальный отдел ФНС, сотрудники которого обязаны предоставить образец заполнения.

Оформление документа от руки

Скачать бланк декларации можно с официального портала ФНС или получить в одном из отделений территориального органа. Заполняется заявление в соответствии с требованиями ФЗ. К ним относятся:

  • информация заносится печатными заглавными буквами;
  • каждое обозначение должно располагаться в отдельной ячейке;
  • числа располагаются по левой стороне, данные заносятся в такой же последовательности;
  • в пустых строчках прочерчивают линии;
  • готовая декларация не должна содержать ошибок, исправлений;
  • данные должны быть актуальными, достоверными.

Недочеты в документе – основная причина для отказа в его рассмотрении. Не допускается двухсторонняя печать бланка, для каждой страницы предусмотрен отдельный лист, наличие штрих-кода (вверху документа).

Пример заполнения декларации на имущественный вычет за обучение:

Заглавный лист

Заполнение Титульного листа

  1. Ваш ИНН;
  2. ставим «0» — если первый раз подаете декларацию. При повторной подачи, после нахождения в первом варианте ошибок, ставим «1», и так далее;
  3. Указываем «34» — код годового налогового периода, так как мы подаем 3-НДФЛ за год;
  4. Указываем за какой год получаем вычет;
  5. Код вашего отделения Налоговой службы;
  6. Код России «643»;
  7. Код физического лица всегда «760»;
  8. Ваши личные данные из паспорта;
  9. «1»- для резидентов РФ, «2»- не резидентам РФ;Заполнение ТЛ.
  10. Указываем адрес по которому вы собираетесь получать вычет: «1» — место постоянного жительства, «2»- место временной прописки;
  11. Ваш личный номер телефона;
  12. Слева, указываем количество листов в подаваемой декларации, а с права, кол-во всех подаваемых листов в документах вместе с декларацией;
  13. Указываем код — кто подает документы «1» — лично сам человек и тогда необходимо перечеркнуть ниже строки, «2» — через представителя и ниже в строках, указываем ФИО.

Станица E1

Заполнение страницы Е1

Указываем ваш ИНН, Ф.И.О, номер страницы и указываем «0» в 1 и 2 разделах.

Заполнение страницы Е1

  1. Сумма уплаченная за обучение, но не выше 120 000 рублей;
  2. Доп. пояснений нет;
  3. Общая сумма расходов, но не выше 120 000 рублей;
  4. Доп. пояснений нет;
  5. Общая сумма вычета

Страница A

Заполнение страницы А

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Налоговая ставка для физ. лиц России «13%»;
  2. ИНН/КПП и ОКТМО вашего места работы;
  3. Налоговый код вида дохода «06»;
  4. Сумма полученного дохода за год;
  5. Сумма уплаченного налога с общей суммы годового дохода.

Первый раздел

Заполнение страницы 1 Раздела.

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Вписываем «2»-так, как получаем вычет из бюджета;
  2. КБК «18210102010011000110»;
  3. Код по ОКТМО лично для вас, нужно узнать на сайте налоговой по адресу https://service.nalog.ru/addrno.do;
  4. Ставим «0» — мы ничего не платим в бюджет;
  5. Сумма вычета = сумме в Разделе 2, строка 140.

Второй раздел

Заполнение страницы 2 Раздела.

Указываем в самом вверху ваш ИНН, номер страницы, Ф.И.О., а так же:

  1. Общая сумма годового дохода без вычета налога;
  2. Ставим «0» — у нас вычет за учебу;
  3. Дублируем сумму годового дохода без вычета налога;
  4. Стоимость, потраченное на обучение;
  5. Ставим «0»;
  6. Ставим значение = п.3+п.5.1-п.4-п.5;Заполнение страницы 2 Раздела.
  7. Сумма налога с годовой суммы дохода физического лица с вычетом суммы за обучение (п.6*13%);
  8. Сумма налога с годовой суммы дохода;
  9. Пропускаем строки;
  10. Сумма вычета, рассчитывающаяся по формуле: п.8+п.9+п.10+п.11-п.7.

Все суммы, кроме подоходного налога указываются с копейками, НДФЛ в полной российской валюте (до 50 копеек не учитываются, после округляются до рубля). Для получения вычета за обучение ребенка нужно предоставить форму 3-НДФЛ, паспорт, соглашение с образовательным упреждением и ксерокопии платежных документов.

Составление декларации онлайн

Самый популярный и удобный способ формирования заявления для получения социального вычета – специализированный сервис, размещенный на портале налогового органа.

Краткая инструкция работы с программой:

  • установить на компьютер сервис «Декларация», скачав по адресу https://www.nalog.ru/rn77/program//5961249/;
  • последовательно занести необходимую информацию, расставить флажки;
  • проверить достоверность оформления декларации;
  • сформировать бумажный и электронный вариант документа.

По окончанию заполнения формы, можно распечатать ее и предоставить в одно из отделений уполномоченного органа, направить через Почту РФ или электронный адрес. При наличии вопросов, сотрудник службы свяжется с налогоплательщиком по указанному телефону.

Получить подоходный налог обратно можно только при наличии официального трудоустройства, а также заработной платы, с которой удерживается 13 процентов для последующего отчисления в казну государства. Место работы, а также форма высшего учебного учреждения – государственная или частная значения не имеет.

Видео: Заполнение декларации 3-НДФЛ за учеба для получения налогового вычета в программе «Декларация»

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Нажимая кнопку «Отправить комментарий», я принимаю и подтверждаю, что ознакомлен и согласен с политикой конфиденциальности этого сайта