Предпринимательская деятельность изначально подразумевает наличие ряда определенных рисков, связанных с окупаемостью, уровнем востребованности услуг или продукции, долговыми обязательствами перед кредиторами и другими факторами. Неспособность индивидуального предпринимателя выполнять платежные обязательства, сопряженные с ведением коммерческой деятельности, рассматривается как несостоятельность, и может выступать в качестве основания для признания юридического лица банкротом. От риска несостоятельности не застрахован ни один ИП. Именно поэтому рекомендуется заранее ознакомиться с особенностями, алгоритмом и стадиями процедуры банкротства.
Признаки несостоятельности ИП
Процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом может быть инициирована при наличии ряда признаков:
- Имеется просроченная задолженность по кредитным обязательствам, срок каждого из которых составляет не менее трех месяцев.
- Сумма задолженности составляет более 5 00 000 рублей.
- Объем общей суммы задолженности превышает стоимость имущества ИП.
Задолженность должна быть представлена в денежной, а не натуральной форме. Арбитражный суд приступает к оформлению процедуры банкротства только при выявлении приведенных выше признаков.
Пошаговая инструкция оформления банкротства ИП
Наличие у предпринимателя долгов, суммарная стоимость которых составляет более 500 000 рублей, не рассматривается в качестве основания для инициирования процедуры банкротства. Должник наделяется правом исправить ситуацию, вернуть долги и возобновить деятельность. Но если такая возможность отсутствует, юридическому лицу важно ознакомиться с пошаговой инструкцией о том, как объявить ИП банкротом.
Оценка ситуации
Первичным этапом признания ИП банкротом является оценка ситуации. Индивидуальному предпринимателю предоставляется право исправить положение посредством использования таких способов, как отсрочка выплаты имеющихся задолженностей, реструктуризация или рефинансирование долга, привлечение инвесторов.
Если приведенные варианты не рассматриваются, возможным является добровольное банкротство и закрытие ИП. Для принятия решения лицу предоставляется срок, составляющий один месяц с момента образования трехмесячной просрочки по имеющимся долгам.
Пакет документов
Для проведения процедуры банкротства ИП требуется собрать следующий пакет документов:
- Ксерокопии свидетельства, подтверждающего регистрацию ИП, ИНН, СНИЛС, внутреннего паспорта.
- Документы, подтверждающие наличие долга, общая сумма которого превышает 500 000 рублей.
- Перечень личного имущества, а также документы, подтверждающие право владения имуществом.
- Перечень кредиторов, в котором необходимо указать суммы задолженностей.
- Копии документов подтверждающих проведение сделок, проведенных на протяжении трех лет, предшествовавших наступлению финансовой несостоятельности ИП.
- Справки о состоянии счетов.
- Личные документы, к числу которых относятся: свидетельство о браке, свидетельства о рождении детей. При наличии алиментных обязательств необходимо также предоставить соответствующий судебный акт.
- Документ, подтверждающий оплату государственной пошлины.
При необходимости допустимо приложить иные документы, которые могут потребоваться при рассмотрении гражданского иска.
Подготовка заявления и возбуждение гражданского дела
Исковое заявление о признании ИП банкротом подается в арбитражный суд согласно месту регистрации должника. При подаче заявления требуется подтвердить внесение на депозит судебного органа суммы, равной 10 000 рублям. При отсутствии финансовой возможности допустимо предоставление ходатайство о предоставлении отсрочки платежа. После передачи пакета документов в арбитражный суд возбуждается гражданское дело, в ходе которого проверяется вся информация и выясняется, не является ли банкротство фиктивным.
Назначение управляющего
Курирование процедуры банкротства ИП вменяется в обязанность финансового управляющего, который утверждается арбитражным судом. Выдвинуть кандидатуру управляющего может, в том числе, коммерсант, однако окончательное решение об утверждении остается за судом.
Собрание акционеров
После открытия процедуры банкротства управляющий организует собрание акционеров. Эта процедура позволяет решить большинство ключевых вопросов, к числу которых, к примеру, относят возможность реструктуризации, рассрочки или рефинансирования имеющихся у ИП задолженностей.
Реструктуризация долга
В ходе проведения процедуры банкротства должник вправе обнародовать план по реструктуризации или рефинансированию задолженности. План предоставляется управляющим суду и заверяется в ходе гражданского процесса. Собрание акционеров может отклонить либо принять план по реструктуризации долга, а также внести в него правки, если таковые являются необходимыми.
Признание банкротом
Процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом производится судом в том случае, если план по реструктуризации или рефинансированию долговых обязательств был отклонен собранием акционеров или долг так и не был погашен в соответствующий срок после утверждения плана.
Реализация имущества ИП
После признания ИП банкротом судом принимается решение о реализации имущества должника с целью получения финансовых средств, предназначенных для погашения имеющихся финансовых задолженностей. Максимальный срок, в течение которого требуется выставить имущество на торги, составляет шесть месяцев.
Список имущества составляется финансовым управляющим и передается для заверения суду. При этом судья вправе исключить из предоставленного списка вещи, имеющие малую ценность. Общая стоимость вычеркнутых из перечня единиц имущества не должна составлять более 10 000 рублей.
Завершение процедуры
Завершение процедуры признания ИП банкротом проводится в несколько этапов:
- Сумма, вырученная после продажи имеющегося у должника имущества, переводится на счета кредиторов за исключением 2% от общего объема финансовых средств. Указанный процент от общей суммы выплачивается финансовому управляющему в качестве гонорара за проведенную работу.
- После перечисления денежных средств управляющий составляет отчет о проведенных процедурах, который заверяется судебной инстанцией.
Процедура признания ИП банкротом считается завершенной после утверждения судом отчета финансового управляющего. Финансовые средства, оставшиеся после выплаты задолженностей, переводятся на счет коммерсанта. Если же объема средств недостаточно для выплаты всех долгов, оставшиеся суммы подлежат списанию.
Последствия процедуры банкротства
Перед проведением процедуры рекомендуется ознакомиться с основными ее последствиями. После признания ИП банкротом физическое лицо утрачивает право занимать руководящие должности или проводить процедуру регистрации коммерческой деятельности в течение 3-х лет. Также запрещается повторное проведение процедуры банкротства на протяжении пяти лет после проведения соответствующей процедуры. При оформлении кредитов или иных займов лицо обязано указывать о банкротстве в течение пяти лет.
